关于淄川区2019年财政决算 和2020年上半年预算执行情况的报告

── 2020年8月27日在淄川区第十八届人大常委会第二十八次会议上

区财政局局长  张烨

 

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向会议报告2019年全区财政决算和2020年上半年预算执行情况，请予审议。

 

2019年财政决算情况

 

2019年，在区委的坚强领导下，全区各级以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻习近平视察山东重要讲话、重要批示指示精神，全面落实区十八届人大及其常委会决议，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，不断深化财税体制改革，着力保障和改善民生，经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算收支决算情况

汇总区级和各镇决算，2019年，全区一般公共预算总收入62.79亿元，其中：当年收入33.56亿元，完成预算的101.98%，增长0.96%（同口径，下同）；上级税收返还和转移支付补助20.76亿元；调入资金3.83亿元；上年结转收入4.64亿元。全区一般公共预算总支出58.16亿元，其中：当年支出43.36亿元，完成预算的100.62%，增长1.3%；上解上级支出14.14亿元；债务还本支出121万元；增设预算稳定调节基金6520万元。收支相抵，结转下年支出4.63亿元。

区级一般公共预算总收入60.95亿元，其中：当年收入19.32亿元，完成预算的103.43%，下降0.81%；上级税收返还和转移支付补助20.76亿元；下级上解收入12.88亿元；调入资金3.83亿元；上年结转收入4.16亿元。区级一般公共预算总支出58.23亿元，其中：当年支出38.24亿元，完成预算的100.41%，增长4.79%；上解上级支出14.14亿元；补助下级支出5.19亿元；债务还本支出121万元；增设预算稳定调节基金6520万元。收支相抵，结转下年支出2.72亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2019年，全区政府性基金预算总收入19.78亿元，其中：当年收入16.01亿元，完成预算的100.02%，增长15.72%；上级补助收入5786万元；地方政府新增专项债券3亿元；上年结转收入1893万元。全区政府性基金预算总支出16.78亿元，其中：当年支出13.32亿元，完成预算的119.16%，增长20.82%；上解上级支出39万元；债务还本支出3200万元；调出资金3.13亿元。收支相抵，结转下年支出3亿元。

根据现行区镇财政体制，政府性基金收入全部为区级收入，区级政府性基金预算总支出16.96亿元，其中：当年支出13.05亿元，完成预算的121.68%，增长18.38%；上解上级支出39万元；补助下级支出4528万元；债务还本支出3200万元；调出资金3.13亿元。收支相抵，结转下年支出2.82亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2019年，全区国有资本经营预算总收入273万元，其中：当年收入268万元，完成预算的100%；上年结转收入5万元。全区国有资本经营预算总支出273万元，其中：当年支出255万元，完成预算的100%；调出资金18万元。收支当年平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2019年，全区社会保险基金预算总收入32.94亿元，完成预算的98.99%，增长14.02%。其中：保险费收入14.23亿元，完成预算的99.18%，增长2.72%；财政补贴收入3.88亿元，完成预算的97.86%，增长31.64%。全区社会保险基金预算总支出32.02亿元，完成预算的97.88%，下降5.98%。其中：社会保险待遇支出20.17亿元，完成预算的101.77%，增长14.36%。收支相抵，当年收支结余9252万元，年末滚存结余8.19亿元。

（五）政府举借债务情况

2019年，区十八届人大常委会第二十三次会议批准的我区地方政府债务限额为34.99亿元。之后，经市政府同意，市财政局调增我区一般债务7亿元，同步调整债务限额，建议区人大常委会批准。

2019年，我区地方政府债务总限额41.99亿元，其中一般债务27.84亿元，专项债务14.15亿元。截至2019年底，全区政府债务余额41.44亿元，其中一般债务余额27.63亿元，专项债务余额13.81亿元；全区政府性债务率为66.85%，低于风险警戒线33.15个百分点。

2019年，市下达我区地方政府债券额度6.47亿元。其中新增债券额度3亿元，置换存量债务债券额度3.47亿元，均已按规定纳入预算管理，并已经区人大常委会批准。

（六）财政决算重点事项情况

一是区级结余结转资金情况。区级结余结转资金共计5.54亿元，其中：一般公共预算结余结转资金2.72亿元，政府性基金预算结余结转资金2.82亿元。二是区级预算稳定调节基金情况。2019年一般公共预算收入超收6520万元，补充为预算稳定调节基金。2019年调入预算稳定调节基金1000万元，年底预算稳定调节基金余额6613万元。三是区级预备费使用情况。区级预备费预算安排5000万元，全部安排支出，主要用于应急事项和预算执行中出台的政策，已经反映在相关支出科目中。四是对下转移支付情况。对镇级转移支付5.64亿元，其中：一般公共预算5.19亿元，政府性基金预算4528万元。

以上决算数字，与年初向区十八届人大四次会议报告的预算执行数字相比有所变化，主要是上下级结算补助变动等原因，导致部分数字有所增减（详见决算草案）。

从决算情况看，我区财政经济运行呈现以下特点：

一是财政收支结构不断优化。去年，在减税政策影响全区财政收入3.5亿元的情况下，全区税收收入完成26.24亿元，同比增长2.01%，税收比重达到78.17%，比上年提高0.81个百分点，财政收入质量持续提高。大力压减一般性支出，集中财力保民生、保重点。全区“三公”经费支出1500.51万元，下降14.43%；社会保障和就业支出增长15.46%，教育支出增长11.05%。

二是全面落实积极财政政策。不折不扣执行国家和省市各项减税降费政策，全年共减轻企业税费负担近8亿元，政策红利得到充分释放。加力支持新旧动能转换，制定“1+5”财政政策体系落实意见，制定厚植本企六条政策，强化财政资金保障，兑现涉企扶持资金近3亿元。积极做大做强引导基金平台，认缴市级新旧动能转换母基金，新设立创投基金，探索开展“一线城市研发、淄川落地量产”的新投资模式。

三是重点支出得到较好保障。持续加大民生投入，去年全区一般公共预算中用于民生方面的支出达到33.78亿元，占比达到78%，比全市平均水平高近3个百分点。大力支持脱贫攻坚，财政专项扶贫资金投入8700万元，着力增强重点贫困镇村和重点贫困人群精准脱贫。突出乡村振兴，积极推动涉农资金统筹整合，集中财力打造乡村振兴齐鲁样板中的淄川特色板块。坚持“两山”理念，持续加大大气、水、土壤和固废治理力度，推动生态环境质量持续改善。

（四）财税体制改革取得新进展。实施以“两放权、两统筹、两转变、两规范”为主要内容的预算管理改革，加快构建权责明晰、协同高效、运行规范的预算管理新格局。调整完善区镇财政管理体制，明确基本公共服务事项财政事权和支出责任，给予镇级一定机动财力补助，促进区域协调发展。预算绩效管理改革全面推进，研究制定全面实施预算绩效管理的落实意见，绩效覆盖面逐步扩大。国有资产管理进一步加强，首次向区人大常委会提交国有资产管理情况综合报告。

主任、各位副主任、各位委员，从财政决算和审计情况来看，2019年全区财政运行也存在一些困难和问题，主要是：收支矛盾更加突出，预算绩效管理成果还没有充分显现，预算编制不够精准，财务管理水平还存在薄弱环节，等等。对这些问题，区委、区政府高度重视，要求各级各部门认真对待，健全制度、严肃纪律，切实加以解决。

 

2020年上半年预算执行情况

 

今年以来，突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来前所未有的冲击。全区各级认真贯彻落实党中央、国务院和省市决策部署、区委工作要求，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，疫情防控阻击战取得重大战略成果，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作取得积极成效，全区财政经济运行保持在合理区间，预算执行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全区一般公共预算收入17.02亿元，完成预算的49.48%，下降3.3%；其中税收收入13.73亿元，完成预算的50.82%，下降4.11%。全区一般公共预算支出18.02亿元，完成预算的40.65%，下降24.52%。

上半年，区级一般公共预算收入10.13亿元，完成预算的51.48%，下降1.44%；其中税收收入7.01亿元，完成预算的55.02%，增长0.22%。全区一般公共预算支出16.07亿元，完成预算的41.46%，下降28.69 %。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金收入25.66亿元，扣除一次性收入20亿元，实际完成5.66亿元，完成预算的84.48%，增长121.96%。全区政府性基金支出7.11亿元，完成预算的71.1%，增长227.65%；其中区级政府性基金支出7.05亿元，完成预算的73.75%。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，全区国有资本经营预算收入1000万元，完成预算的384.62%，增长1370.59%，主要是提高部分国有企业利润上缴比例，用于补充淄川正金资产运营公司资本金，扩大应急转贷资金规模。全区国有资本经营预算支出1023万元，完成预算的393.46%，增长2822.86%。

（四）社会保险基金预算执行情况

上半年，全区社会保险基金预算收入3.99亿元，完成预算的46.33%，增长6.4 %。全区社会保险基金预算支出4亿元，完成预算的49.07%，增长11.33%。截至6月底，全区社会保险基金滚存结余8.12亿元。

总的来看，上半年预算执行主要呈现五个特点：

一是财政经济运行总体平稳。面对新冠肺炎疫情等不利因素影响，优化完善激励约束机制，进一步激发各级发展增收、管理增收的内生动力。1—6月份，全区一般公共预算收入进度与时间进度基本保持一致，收入降幅低于全市平均水平19.38个百分点。在市财政基本未拨付调度资金的情况下，多渠道筹集资金，集中财力落实“三保”保障任务。1—6月份，全区“三保”支出16.27亿元，占一般公共预算支出的九成左右。

二是努力为企业解危纾困。认真落实各项减税降费政策，1—6月份，累计为5258户企业减免税费负担1.81亿元，兑现4家大型商场房租补贴144万元，减免市场租金90.18万元。组织开展“乐享生活、惠民消费季”活动，安排300万元奖补资金，加快促进餐饮、商超、文旅等行业复苏。制定“战疫援企”六条扶持政策，增设1000万元应急转贷资金，应急转贷规模扩至1亿元。1—6月份，办理应急转贷26笔、1.61亿元，无还本续贷15笔1.47亿元。分批兑现99家企业、120个项目“厚植本企六条”政策奖励资金5292万元。积极推进产业基金运作，创投基金完成2个项目投资，与盈科基金合作设立总规模5亿元子基金，支持区域新兴优势产业发展。

三是全力保障重点支出。增强“三保”底线思维，按照保基本民生、保工资、保运转的要求，制定支出保障应急预案，明确“两个优先”保障顺序，实现应保尽保。突出抓好疫情防控资金保障，开通资金拨付绿色通道，累计拨付专项资金4844万元。落实灾后重建项目资金3.55亿元，支持孝妇河、范阳河、淄河等主干河道治理、重点损毁基础设施修复及危房改造等项目建设，确保汛前完工，安全度汛。统筹整合28项涉农资金4.9亿元，建立乡村振兴资金池，编制年度项目实施方案，支持脱贫攻坚和乡村振兴战略实施。

四是加大对上争取力度。围绕省市财政资金支持重点，印发《关于进一步加强对上争取工作的通知》，切实提高对上争取工作的主动性、针对性和有效性。1—6月份，累计争取到位上级财政资金9.81亿元，增长37.01%。充分利用举债空间，储备新增债券项目38个，5个项目入选国家发改委重大项目库，区医院西院、罗村建陶产业园2个项目成功发行专项债券3.57亿元。结合国家出台抗疫特别国债和特殊转移支付政策机遇，加强对接协调，争取新增资金2.49亿元，扣除省直管县“带帽”资金，占全市资金总额的16%。

五是夯实财政管理基础。大力压减一般性支出，在预算编制压减15%的基础上，对批复的运转类项目支出，再按照不低于30%的比例压减，累计压减一般性支出近6000万元。努力缓解资金支付压力，对必须实施的项目支出，年内原则上按照70%执行，剩余30%延缓执行。强化财政资金统筹，集中开展预算单位实体账户存量资金专项清理，及时回收盘活结余财政存量资金1.66亿元，统筹用于疫情防控和“三保”支出。加快推进预算绩效管理改革，完善预算绩效管理规章制度，预算绩效与预算编制同部署、同批复、同推进，财政资金项目实现绩效目标全覆盖。严控政府债务风险，妥善化解政府债务，按期归还债券本息。

主任、各位副主任、各位委员，当前我区财政经济运行也还面临着诸多困难和挑战，特别是受全球疫情冲击，财政收支矛盾加剧，财政运行压力倍增。从财政收入看，受疫情冲击、减税降费等因素影响，今年一季度财政收入下降0.7%，二季度财政收入下降3.3%。下半年，随着生产生活秩序的恢复，财政收入开始企稳回升，但不确定性仍然很大。从财政支出看，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，全力保障完成决战决胜脱贫攻坚目标任务、全面建成小康社会，财政支出仍要保持一定强度，落实“六保”任务、实施减税降费也需要财力支撑，做好“三保”面临较大压力。此外，今年我区陆续进入债务还款高峰期，还本付息支出进一步拉大了财力缺口。

上述问题，区委、区政府高度重视，要求各级深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定信心、主动作为，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，确保财政经济平稳运行，确保完成决战决胜脱贫攻坚目标任务、全面建成小康社会。下半年，财政工作将重点抓好以下几个方面：

一是着力预期管理，实现财政平稳运行。继续落实好减税降费政策，科学研判全年收入形势，做好预期管理。加强对重点行业、重点企业的税源分析监控，加强收入征管精细化管理，依法征收、应收尽收。加快预算执行进度，加大政府性基金预算和国有资本经营预算统筹力度，加大预算稳定调节基金调入力度，弥补一般公共预算收支缺口，确保财政平稳运行。

二是着力保障重点，服务经济发展。调整优化支出结构，严控一般性支出，从严控制预算追加，着力“保基本民生、保工资、保运转”，集中财力支持中央和省市区重大政策、重大改革、重大项目落地见效。积极引导信贷资源流向民营企业、中小微企业，切实降低企业融资成本。用好抗疫特别国债和特殊转移支付等新增资金，着力提振市场信心。依托企业政策兑现平台和企业“110”平台，进一步优化营商环境，激发市场主体活力。

三是着力保障民生，增强群众获得感。进一步规范民生支出管理，明确重点民生领域的保障范围、标准和要求，推进基本公共服务均等化。积极支持保居民就业，进一步实施好各项惠民、利民工程，全力保障脱贫攻坚、社会保障、生态环整治的资金需求，切实解决好人民群众最关心、最直接、最现实的民生问题，不断提升人民群众幸福指数。

四是着力绩效监管，提高资金效益。完善绩效管理制度，优化绩效管理流程，建立健全绩效标准体系。严格落实人大审查、审计监督整改，将审计监督结果、财政绩效评价结果与2020年预算安排挂钩。完善预算执行全过程动态监管机制，压实部门预算执行的主体责任。加强财政监督检查，尤其对抗疫特别国债等新增资金实行全过程监控管理，严格查处专项资金挤占挪用等违反财经纪律行为，不断提升财政资金监管水平。

主任、各位副主任、各位委员，做好下半年财政工作任务艰巨繁重。我们将在区委的坚强领导下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实习近平总书记视察山东重要讲话、重要批示指示精神，落实好区十八届人大四次会议和本次会议决议，凝心聚力、攻坚克难，锐意进取、扎实苦干，为决胜全面建成小康社会，推动老工业区凤凰涅槃、加速崛起提供坚强财力保障！

  

主要名词解释

 

1. 一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。按基金项目编制，做到以收定支。

3．国有资本经营预算：指以国家所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算，是政府预算的重要组成部分。

4．社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划，是政府预算的重要组成部分。

5．地方政府债券：指经国务院批准，以省、自治区、直辖区和计划单列区政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费的可流通记账式债券。地方政府债券资金纳入政府预算管理，并报同级人大审批。

6．预算绩效管理：是一种以支出结果为导向的预算管理模式，要求预算单位在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，花尽量少的钱、办尽量多的事，是政府绩效管理的重要组成部分。

7．一般性支出：是指用于维护国家机器正常运转、满足社会公共部门的正常开支需要的财政支出。

8．厚植本企六条政策：是指2019年区委“1号”文件制定的支持本土企业提质增效、加大投入、引才引智等6项扶持政策。

9．抗疫援企六条政策：是指为帮助全区企业提振信心、共渡难关，从信贷支持、政策匹配、援企稳岗、投资促进、要素保障、政策兑现等6个方面加大支持力度。

10．财政事权和支出责任：财政事权是一级政府应承担的运用财政资金提供基本公共服务的任务和职责，支出责任是政府履行财政事权的支出义务和保障。

11．六稳：是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。

12．六保：是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。“六保”是今年“六稳”工作的着力点。守住“六保”底线，就能稳住经济基本盘。

13．三保：是指保基本民生、保工资、保运转，是财政部门的首要任务和基本职责。

14．抗疫特别国债和特殊转移支付：是指国家为应对新冠肺炎疫情，多渠道筹集资金，财政赤字规模比去年增加1万亿元，同时发行抗疫特别国债1万亿元。资金直达市县基层、直接惠企利民，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体。

15. 企业政策兑现平台和企业“110”平台：是指为落实市委市政府关心关爱企业家部署要求，进一步优化营商环境，建立的服务企业快速反应机制，打通服务企业的“最后一公里”。

16. 财政存量资金：是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。也就是各级财政部门和预算单位在年末还没花完的钱，或是没花出去的钱，或者尚未使用的钱。主要包括项目结余资金和结转资金两大类，根据清理盘活财政存量资金的规定，项目结余资金、结转二年以上的中央财政资金和结转一年以上的省市区财政资金都要全额上缴财政。