淄川区人民政府关于2024年度区级预算执行和其他财政收支审计情况审议意见整改落实情况的报告

区人大常委会：

现将区第十九届人大常委会第二十七次会议对《关于淄川区2024年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》审议意见，整改情况报告如下：

一、整改工作总体情况

2025年8月，区第十九届人大常委会第二十七次会议听取和审议了《关于淄川区2024年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。区政府高度重视，立即召开全区审计整改工作会议，对审计整改工作进行全面部署，要求各部门单位深刻认识抓好审计整改工作的重要性，将审计整改作为一项严肃的政治任务和提升政府治理能力的关键举措。各部门单位按照区政府部署，认真落实整改要求，积极采纳审计建议，建立健全相关制度，完善财政财务管理。

二、财政管理方面存在问题的整改情况

（一）关于财政资金拨付不及时不到位的问题。区财政局积极筹措资金，一是加快转移支付资金拨付进度，截至目前已拨付12243.71万元，剩余资金将视区财力情况逐步支付；二是加强国债与专项债券项目资金管理，2023年老旧小区改造项目继审计日后续拨付800万元，剩余项目资金将根据项目进展情况及时拨付。

（二）关于财政专户资金管理不规范的问题。截至目前，区财政局财政专户中的彩票公益金已缴库831.56万元，剩余500万元计划于2026年底前整改完成；区财政局财政专户中的部分代管款项资金已整改662.03万元，剩余1295.25万元将进一步梳理并逐步整改。

（三）关于出借财政资金未及时清理的问题。截至目前，区财政局已收回向预算单位出借财政资金2719.08万元，剩余17432.92万元计划于2026年底前整改完成；向企业出借财政资金已整改4264.67万元，剩余资金计划于2025年底前整改完成。

（四）关于项目基础管理不严格的问题。区财政局一是根据中央、省、市等绩效和预算相关要求，规范绩效目标设定，细化资金测算等，严格执行项目入库要求；二是根据省政府《山东省深化零基预算改革方案》、省财政厅《山东省财政科学管理综合试点实施方案》以及市财政部门财政科学管理相关要求，对我区政策进行梳理，积极出台项目支出预算编制标准。 

（五）关于往来款清理不及时的问题。截止目前，区财政总预算账清理长期挂账往来款10000万元，非税账清理长期挂账往来款9500万元，剩余长期挂账往来款将进一步梳理甄别，分类逐步予以清理。

（六）关于虚拟公物仓资产使用效率低的问题。区财政局会同各业务审核科室协同配合，在各单位配置资产时，优先从公物仓选择，提升公物仓使用效率，不定期对资产入仓、调剂、处置等各环节进行检查，加强对公物仓资产管理情况的监督检查。

三、部门预算执行中存在问题的整改情况

（一）参与预算资金分配管理等方面的问题

1个单位存在6个重点项目谋划不够科学、3个重点项目未按计划进度推进、1个国债项目督导协调不到位导致部分建设工程未按期完成等问题，区发改局正在加强重点项目科学谋划，督导各项目单位加快项目实施，确保项目按期完成。

（二）重大政策落实方面的问题

1个单位存在普惠托育项目政策牵头落实不到位问题，区发改局正在积极协调行业主管部门及时摸清我区普惠托育机构建设需求，根据上级政策排查项目进行申报；1个单位存在未及时支付困难帮扶基金34.27万元问题，区退役军人事务局正在依照相关规定，测算项目资金，按需拨付。

（三）部门预算编制及非税收入征管方面的问题

2个单位存在预算编制不完整、未编制政府采购预算等问题，区教体局、区退役军人事务局依照有关规定，规范本部门及所属单位预算编制管理，严格按照政府集中采购目录编制政府采购预算；1个单位存在预算绩效目标设定不完整问题，区科技局将根据《淄川区区级政策和项目预算绩效目标管理办法》文件要求，合法合规的编制绩效目标。

（四）部门预算执行及决算草案编制方面的问题

5个单位存在挤占项目资金89.74万元问题，区商务局、区退役军人事务局、区财政局、区发展改革局、区教育和体育局所属单位城南镇中心学校按照《中华人民共和国预算法》有关规定，加强项目资金管理，按照预算规定用途使用项目资金；2个单位存在无预算支出30.30万元问题，区财政局、区发展改革局正在加强整改，调整相关预算，严格按照预算支出；3个单位存在决算不实问题，区商务局、区退役军人事务局、区教育和体育局所属单位区特殊教育中心按规定要求，填制报表，做到账表、账实相符；3个单位存在预算项目未进行绩效自评问题，截至目前，区发展改革局、区退役军人事务局、区科技局已完成项目绩效自评；2个单位存在财务报告编制不准确问题，区科技局、区退役军人事务局严格执行相关规定编报部门财务报告；1个单位存在项目绩效自评质量不高问题，区退役军人事务局严格按照《项目支出绩效评价管理办法》的有关规定开展单位绩效评价工作。

（五）存量资金盘活方面的问题

2个单位存在结余资金未上缴财政4.58万元问题，截至目前，区科技局、区发展改革局已将结余资金4.58万元上缴财政。

（六）政府采购和政府购买服务实施方面的问题

1个单位存在印刷费、租车等未进行政府集中采购问题，区教育和体育局及所属单位区特殊教育中心按规定开展政府集中采购；1个单位存在未编制政府购买服务项目预算12.56万元问题，区发展改革局将按规定编制购买服务项目预算，加强对下属单位的监督指导；1个单位存在物资采购程序不规范问题，区退役军人事务局正在规范采购流程，加强审批监督，杜绝先购置后办理情况。

（七）行政事业性国有资产管理方面的问题

3个单位存在固定资产管理不规范问题，截至目前，区退役军人事务局、区发展改革局、区教育和体育局所属单位城南镇中心学校已完成盘点资产并着手调整资产管理台账；2个单位存在固定资产未入账471.32万元问题，区退役军人事务局固定资产198.72万元已入账，区教育和体育局因审批材料不完善未整改到位；1个单位存在固定资产处置不规范、未及时报废已损失固定资产143.31万元等问题，区教育和体育局所属单位区特殊教育中心正在履行处置和报废相关程序中；1个单位存在固定资产未按要求完成划转交接、国有资产长期闲置等问题，区科技局已完成固定资产划转交接工作，闲置车辆经批复已调剂至区政府办公室使用。

（八）参与分配重点专项资金方面的问题

1个单位存在大额项目资金支付集体研究程序不规范问题，区发展改革局正在完善集体决策程序；1个单位存在重大资金分配集体决策流于形式、政府补助资金支出未单独核算问题，区教育和体育局已完善“三重一大”决策相关流程，所属单位淄博清华园学校已对政府补助资金支出进行单独核算。

（九）部门内部控制管理及风险防控方面的问题

3个单位存在入账原始票据不合规619.03万元问题，区商务局、区教育和体育局、区退役军人事务局正在完善审核制度，杜绝不合规票据入账；3个单位存在未严格执行差旅费管理规定问题，区商务局、区退役军人事务局、区发展改革局所属单位区服务业中心已严格执行公务出差审批制度，加强公务出差管理控制；2个单位存在公务用车管理制度执行不到位、公务用车租赁程序不规范等问题，区发展改革局、区商务局已严格执行公务用车租赁程序，加强单位公务用车管理控制；1个单位存在公务接待管理制度不完善、公务用车管理制度不健全、未结合单位实际制定国有资产管理制度等问题，截至目前，区商务局已制定公务接待、公务用车、国有资产等管理制度；1个单位存在考试考务费项目资金104.19万元未按项目明细单独核算、收文办理不规范等问题，区教育和体育局已按照要求对考试考务费项目进行独立核算，对收到的公文进行规范办理；1个单位存在公务卡结算制度执行不到位问题，区发展改革局已严格执行公务卡结算程序；1个单位存在未制定本部门预算绩效管理实施细则问题，区科技局已制定《淄川区科学技术局部门预算绩效管理实施细则》；1个单位存在财务账未全面纳入一体化管理问题，区退役军人事务局已将代管资金及往来款项纳入财政一体化系统管理。

（十）网络安全和信息化建设方面的问题

2个单位存在落实网络安全责任不到位问题，区退役军人事务局、区教育和体育局已制定网络安全相关制度，落实相关安全责任；1个单位存在网络安全等级未在公安机关备案、未开展网络安全事件应急实战演练、网络运维协议超二十年未变更修改等问题，区教育和体育局目前用友记账业务处理系统不再使用，开展一次网络安全应急演练，对网络运维协议内容进行了更新。

以上是审计工作报告反映问题的整改情况，虽然大部分问题得到了整改，但也存在个别单位对整改重视程度依然不够、整改主动性依旧不强等问题。下一步，区政府将认真落实好本次区人大常委会审议意见，进一步加大工作力度，确保问题整改到位。

四、下一步措施

（一）加强全过程闭环管理。严格执行“问题+责任+责任人”清单管理，定期更新，对整改到位的问题严格审核、对账销号，确保整改过程清晰可控。适时组织审计整改“回头看”，防止问题反弹和“前清后冒”。

（二）深化跨部门协同监督。进一步健全监督协同机制，加强与纪监（纪审）、巡察（巡审）、财政等部门的联动，对于复杂的系统性问题召开专题会议协调解决。

（三）强化源头治理与结果运用。定期梳理审计发现的共性问题，抄送相关单位，推动同类问题提前预防和自查自纠。积极推动被审计单位建立健全相关规章制度，堵塞管理漏洞。审计结果及整改情况将作为对部门、单位考核的重要依据，并作为领导干部考核、任免、奖惩的参考。

（四）压实各方整改责任。被审计单位的主要负责人是整改“第一责任人”，需将整改纳入领导班子重要议事日程，行业主管部门需对本领域的问题整改担负起监督管理责任，审计部门负责对整改情况进行跟踪督促和检查，并对是否整改到位作出客观评价。

特此报告。

 

 

                                                                                                                                                                                           淄川区人民政府

                                                                                                                                                                                                                                                                      2025年12月15日